Qué son
Las cotizaciones previsionales son los aportes que se descuentan de la remuneración del trabajador (y los que paga el empleador) para financiar su pensión, su salud y su seguro de cesantía, entre otros. El empleador está obligado a retenerlas de la remuneración y enterarlas en las instituciones correspondientes dentro de los primeros días del mes siguiente.
Las cotizaciones impagas son un problema frecuente: el empleador las descuenta del sueldo, aparecen en la liquidación, pero nunca llegan a la AFP o a la isapre.
Qué cotizaciones existen
- AFP: 10% de la remuneración imponible para la cuenta de capitalización, más la comisión de la AFP y el seguro de invalidez y sobrevivencia (este último de cargo del empleador).
- Salud: 7% a Fonasa o el plan pactado en la isapre.
- Seguro de cesantía (AFC): con aportes del trabajador y del empleador en los contratos indefinidos, y solo del empleador en los contratos a plazo.
- Seguro de accidentes del trabajo (Ley 16.744): de cargo del empleador.
- Aporte del empleador de la reforma de pensiones (Ley 21.735): desde agosto de 2025 existe una cotización adicional de cargo del empleador que aumenta gradualmente.
Cómo detectar que no te pagan
- Descarga tu certificado de cotizaciones en el sitio de tu AFP. Revisa mes a mes.
- Revisa tu cartola de Fonasa o de tu isapre.
- Revisa tu cuenta en la AFC.
- Compara con tus liquidaciones de sueldo: si aparece el descuento pero no el pago, hay deuda.
Algunos empleadores declaran las cotizaciones sin pagarlas. La declaración evita ciertas multas, pero la deuda sigue existiendo.
Qué hacer si sigues trabajando
- Reclamo ante la Inspección del Trabajo, que puede fiscalizar y multar.
- Reclamo ante la AFP, que está obligada a cobrar judicialmente las cotizaciones impagas, con reajustes e intereses.
- Demanda de cobro ante el juzgado de cobranza laboral y previsional.
- Autodespido: el no pago de cotizaciones es un incumplimiento grave que permite poner término al contrato con indemnizaciones y recargo del 50%.
Si te despidieron con cotizaciones impagas
Se aplica la nulidad del despido (Ley Bustos): el despido no produce efecto y el empleador debe pagar tus remuneraciones desde el despido hasta que pague las cotizaciones y lo comunique. Tienes 6 meses desde la separación para demandarla.
Consecuencias para el empleador
- Deuda con reajustes, intereses y multas.
- Responsabilidad penal: apropiarse de las cotizaciones descontadas del sueldo del trabajador puede constituir delito (apropiación indebida de cotizaciones), sancionado con penas de cárcel.
- Inhabilidad para contratar con el Estado mientras tenga deudas previsionales.
- Responsabilidad de la empresa principal en caso de subcontratación.
- Los administradores pueden ser demandados en ciertos casos.
Prescripción
La acción para cobrar cotizaciones prescribe en cinco años desde el término de los servicios. Pero si el trabajador quiere usar la deuda para la nulidad del despido o el autodespido, rigen los plazos más cortos de esas acciones.
Preguntas frecuentes
¿Pierdo años de pensión si no me pagaron?
Mientras no se paguen, esos meses no suman en tu cuenta. Por eso es importante cobrarlas: la AFP tiene la obligación de hacerlo y tú puedes impulsarlo.
Trabajé a honorarios pero era en realidad un empleo, ¿me deben cotizaciones?
Si un tribunal declara que hubo relación laboral, el empleador debe pagar las cotizaciones de todo el período. Ver Relación laboral encubierta en boletas de honorarios.
Información general sobre la ley chilena vigente a noviembre de 2026. No reemplaza la revisión de tu caso.